第一部分  单位概况

一、主要职责

营前镇小学包括一所中心校、2所村完小、一所村小、2所教学点教育教学及所辖3所公办幼儿园日常管理，以及人事、日常开支、财产、学校规划等全面管理，兼管4所普惠幼儿园、1所民办幼儿园的有关幼儿园教育教学法律法规政策落实工作。

二、机构设置及人员情况

2023年上犹县营前镇中心小学设处室10个，分别为：校长室、教导处、总务处、德育处、校安办、1-6年级组、石溪小学、合河小学、下湾小学、营前镇中心幼儿园。编制人数小计159人，其中：事业编制人数159人。实有人数199人，其中：事业单位在职人数199人。退休人数小计83人。

第二部分  2024年单位预算表

（详见附表）

第三部分  2024年单位预算情况说明

一、2024年单位预算收支情况说明

 (一)收入预算情况

2024年上犹县上犹县营前镇中心小学收入预算总额为2727.14万元,较上年预算安排减少589.71万元,主要原因为1.本年日常公用经费只包含公务接待费。2.去年其他收入预算加入了往来资金。3.人员的减少。其中：财政拨款收入2117.14万元，较上年预算安排减少299.71万元；教育收费资金收入0万元，较上年预算安排减少426万元；事业收入120万元，较上年预算安排增加120万元；事业单位经营收入0万元，较上年预算安排增加0万元；其他收入490万元，较上年预算安排增加480万元；国库集中支付网上结转34.57万元，较上年预算安排减少22.75万元。

(二) 支出预算情况

2024年上犹县营前镇中心小学支出预算总额为2727.14万元，较上年预算安排减少589.71万元万元，主要原因为本年日常公用经费只包含公务接待，以及人员的减少等。其中：

按支出功能科目划分：教育支出2424.52万元，占支出预算总额的88.90%；社会保障和就业支出215.06万元，占支出预算总额的7.89%；卫生健康支出87.56万元，占支出3.21%。

按支出项目类别划分：基本支出1997.57万元，占支出预算总额的73.25%，包括工资福利支出1970.62万元、商品和服务支出3万元、对个人和家庭的补助支出23.95万元；资本性支出0万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出1970.62万元，较上年预算安排减少197.01万元；商品和服务支出3万元，较上年预算安排减少203.47万元；对个人和家庭的补助23.95万元，较上年预算安排减少18.8万元；资本性支出0万元，较上年预算安排减少0万元。

(三)财政拨款支出情况

2024年上犹县上犹县营前镇中心小学财政拨款支出预算总额为2117.14万元，较上年预算安排减少299.71万元,主要原因为日常公用经费只包含公务接待费以及人员的减少等。

按支出功能科目划分：：一般公共服务支出2117.14万元，较上年预算安排减少299.71万元；教育支出1814.52万元，较上年预算安排减少280.45万元。

按支出项目类别划分：基本支出2117.14万元，较上年预算安排减少299.71万元，其中：工资福利支出1970.62万元，商品和服务支出3万元，对个人和家庭的补助23.95万元；项目支出0万元，较上年预算安排增加0万元，其中：商品和服务支出减少203.47万元，资本性支出0万元。

(四)政府性基金情况

本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

(五)国有资本经营情况

本单位没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（六）机关运行经费等重要事项的说明

本单位为事业单位，未安排机关运行经费。

(七)政府采购情况

2024年本单位政府采购总额0万元,其中:货物预算0万元, 工程预算0万元, 服务预算0万元。

（八）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日, 本单位共有车辆0辆,其中：一般公务用车实有数0辆,执法执勤用车实有数0辆。

2024年单位预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备0台。

（九）预算绩效管理情况说明

2024年本单位无项目支出。

（十）重点项目：本单位本年度未安排项目

二、2024年“三公”经费预算情况说明

2024年上犹县营前镇中心小学“三公”经费财政拨款安排3万元，其中：

因公出国费0万元，比上年增加0万元，主要原因是：无因公出国（境）。

公务接待费3万元，比上年增加0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务用车运行维护费0万元，比上年增加0万元，主要原因是：无公务用车。

公务用车购置费0万元,比上年增加0万元，主要原因是：无公务用车购置。

第四部分   名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。

（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2023年收支差额的数额。

（九）上年结转和结余：填列2024年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。

（二）社会保障和就业支出：指机关事业单位实施养老保险制度的单位缴纳的基本养老保险费支出。

三、相关专业名词

   （一）机关运行费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费 用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。