目录
第一部分上犹县发展和改革委员会概况
一、部门主要职责
二、机构设置及人员情况
第二部分2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分名词解释
第五部分附件
注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。
第一部分上犹县发展和改革委员会概况
一、部门主要职责
上犹县发展和改革委员会是县人民政府工作部门，主要职责是：拟订并组织实施全县国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划；负责监测全县宏观经济和社会发展态势，提出宏观调控的政策建议；研究提出全县固定资产投资规模和投资结构的调控目标、政策及措施；推进经济结构调整；推进全县可持续发展战略，负责节能减排的综合协调和应对气候变化工作，参与编制生态建设，环境保护规划，协调生态建设、能源资源节约和综合利用的重大问题，负责全县公共机构节能监察监测工作；研究提出全县城镇化发展战略和重大政策，协调赣南苏区振兴发展战略实施；承担着全县重要商品总量平衡和宏观调控的责任；组织拟订全县社会发展战略、总体规划和年度计划；起草全县国民经济和社会发展、经济体制改革和对外开放的有关地方性规章草案；负责军民融合发展规划编制管理；负责县政府投资工程招标投标的监督管理工作；负责成品油（石油）、天然气、电力（含核电）、新能源和可再生能源等能源的行业管理；负责全县项目开发工作的指导、督促、检查、考核，建立和管理县级项目储备库；负责起草地方性价格管理法规和规章，编制价格改革规划和年度计划，提出全县物价总水平年度控制目标及相应的调控措施；依法制定和管理关系国计民生的重要商品和服务收费标准；负责全县涉案涉税价格认定工作、人防工程技术保障服务、指挥通信设施（防空报警器）运行保障等职责；承办县人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及人员情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：
本部门年末在职人员39人，离退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员），其他人员0人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员23人。
第二部分2023年度部门决算表
第三部分2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2023年度收入总计1183.33万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计1183.33万元，比上年增加141.44万元，增长13.58%，主要原因：本年收到财政拨款2023年度32个项目编制费和上犹县碳达峰实施方案编制费。
本年收入的具体构成：财政拨款收入1177.52万元，占99.51%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入5.81万元，占0.49%。
二、支出决算情况说明
本部门2023年度支出总计1183.33万元，其中本年支出合计1183.33万元，比上年增加141.44万元，增长13.58%，主要原因：本年支付第三方2023年度32个项目编制费和上犹县碳达峰实施方案编制费；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平。
本年支出的具体构成：基本支出463.23万元，占39.15%；项目支出720.10万元，占60.85%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数540.89万元，决算数1177.52万元，完成年初预算的217.70%。其中：
（一）一般公共服务支出（类）年初预算数493.37万元，决算数620.63万元，完成年初预算的125.79%。预决算差异主要原因：因机构改革，县人防办2023年1月起并入县发改委，2023年年初预算已于2022年底编制完成。
（三）国防支出（类）年初预算数0.00万元，决算数5.00万元，预决算差异主要原因：年初预算编制时未包含县人防办预算。
（五）教育支出（类）年初预算数0.00万元，决算数114.15万元，预决算差异主要原因：争资争项经费按考核办法核算后拨付，暂不列入部门年初预算编制范围。
（八）社会保障和就业支出（类）年初预算数37.52万元，决算数37.52万元，完成年初预算的100.00%。
（十）节能环保支出（类）年初预算数10.00万元，决算数332.81万元，完成年初预算的3328.14%。预决算差异主要原因：本年发生2023年度32个项目编制费、碳达峰实施方案编制费、双一号工程及优化营商环境工作经费等支出。
（十一）城乡社区支出（类）年初预算数0.00万元，决算数34.70万元，预决算差异主要原因：本年发生赣州市乡村振兴环境综合治理项目（上犹子项目）设计费和招标代理费等支出。
（十二）农林水支出（类）年初预算数0.00万元，决算数32.72万元，预决算差异主要原因：本年发生山水林田湖草生态保护试点项目整体验收费等支出。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出463.23万元，其中：
（一）工资福利支出435.05万元，比上年减少138.73万元，下降24.18%，主要原因：在职人员退休2人，绩效奖励支出减少。
（二）商品和服务支出26.99万元，比上年减少430.82万元，下降94.11%，主要原因：本年压缩基本公用支出和资金来源统计口径与上年不同。
（三）对个人和家庭补助支出1.20万元，比上年增加0.12万元，增长10.70%，主要原因：本年新增退休人员2人领取独生子女奖励金。
（四）资本性支出0.00万元，比上年减少5.03万元，下降100.00%，主要原因：本年未发生办公设备购置等资本性支出。
五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数26.69万元，决算数26.69万元，完成全年预算的100.00%；决算数比上年减少1.18万元，下降4.22%，其中：
（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本年未发生因公出国（境）活动。决算数与上年持平，主要原因：本年未发生因公出国（境）活动。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：本年未发生因公出国（境）活动。
（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，其中：
公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本部门未配置公务用车。决算数与上年持平,主要原因：本部门未配置公务用车。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。
公务用车运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本部门未配置公务用车。决算数与上年持平,主要原因：本部门未配置公务用车。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。
（三）公务接待费全年预算数26.69万元，决算数26.69万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：本部门严格执行三公经费开支管理规定。决算数比上年减少1.18万元，下降4.22%,主要原因：本部门压缩公务接待开支。全年国内公务接待178批，累计接待1491人次，主要是：部门正常履职开展公务接待活动。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2023年度机关运行经费支出26.99万元，决算数比上年减少440.04万元，下降94.22%，主要原因：本年压缩基本公用支出和资金来源统计口径与上年不同。
七、政府采购支出情况说明
本部门2023年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
八、国有资产占用情况说明
截止2023年12月31日，本部门共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的6个二级项目全面开展绩效自评，共涉及资金621.28万元，占项目支出总额的91.42%。其中，6个项目评价结果为“优”，0个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。
组织对1个项目开展了部门评价，分别为：2023年中途增拨发改业务经费。涉及一般公共预算支出70万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，项目主要内容为推动开展全县数字经济发展、优化营商环境工作，项目资金主要用于县数字办、营商办办工作经费。该项目总预算70万元，实际下达预算数70万元（含2022年未拨资金），预算执行数70万元，预算执行率100%。绩效评价分别从项目决策情况、项目过程情况、项目产出情况、项目效益情况等方面进行了评价，项目评分100分，评价结果为优。
组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1177.52万元，政府性基金预算支出0万元，单位资金5万元，评价结果为“优”。从评价情况看，部门整体支出年度目标任务基本完成，部门履职效果经济效益、社会效益和生态效益均取得较好影响，2023年，县发改委在县委、县政府统一组织开展的年度绩效考核中，评定为第一等次县直单位。
（二）部门决算中项目绩效自评情况。
本部门高度重视绩效管理和绩效自评工作，组建绩效自评小组，由分管财务工作的负责人和财务部门、人秘股和相关项目业务股室负责人开展项目绩效自评。首先明确绩效评价目的、对象和范围，确定绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准，绩效评价工作过程包括准备、实施、总结三个阶段，对照项目设立时的绩效指标收集整理相关资料，核实项目绩效指标完成情况，重点关注项目的决策过程、实施过程、产出情况、效益分析和指标值的设置等方面，总结经验、发现问题，提出改进的意见和建议，不断提升部门预算绩效管理能力。2023年县发改委部门整体支出严格执行了国家的相关财务管理制度规定，财务制度健全、会计核算规范，资金依照预算管理使用，部门整体支出对保障我县经济工作的正常运行发挥了重要作用。
本部门“政府投资项目前期经费”、“中途增拨发改业务经费”项目支出绩效自评结果如下：
（三）部门评价项目绩效评价情况。
项目部门评价报告见第五部分附件。
第四部分名词解释
一、收入科目
（一）一般公共预算财政拨款收入：指县级财政当年核拨给单位的财政预算资金。
（二）政府性基金预算财政拨款收入：指县级财政拨给单位的根据法律、行政法规规定向公民、法人和其他组织征收的政府性基金，以及参照政府性基金管理或纳入基金预算、具有特定用途的财政资金。
（三）其他收入：指除财政拨款、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入等以外的各项收入。
二、支出科目
（一）一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。
（二）国防支出：反映政府用于国防方面的支出。
（三）教育支出：反映政府教育事务支出。
（四）社会保障和就业支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
（五）节能环保支出：反映用于生态功能区、生态示范区、生态省（市、县）管理及能力建设、日常管护、宣教、试点示范等支出，生态修复支出，资源开发生态监管支出，生态护林员的劳务报酬等支出。
（六）城乡社区支出：反映土地出让收入用于完善国有土地使用功能的配套设施建设和城市基础设施建设支出。
（七）农业资源保护修复与利用支出：反映用于耕地质量保护、草原草场利用，渔业水域资源环境保护，农业品种改良提升，以及农业生物资源调研收集、鉴定评价、保存利用等方面的支出。
三、相关专业名词
（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分附件
