第一部分  部门概况

一、部门主要职责

部门主要职责：1、加强党的建设；2、实施乡村振兴战略；3、加强公共管理；4、加强公共安全；5、加强政务服务；6、领导基层自治；7、动员社会参与；8、加强财税管理；9、做好国防教育和兵役、退役军人事务等工作；10、承担县委、县政府交办的其他事项。

二、机构设置及人员情况

2024年上犹县油石乡人民政府所属预算单位共有1个，包括：上犹县油石乡人民政府。

油石乡人民政府机关编制61人。其中：行政编制26人，事业编制35人。2023年年末实有人数58人。其中行政在职26人，事业在职32人，退休15人，遗属补助10人。

第二部分  2024年部门预算表

上犹县油石乡人民政府部门2024年部门预算公开

第三部分  2024年部门预算情况说明

一、2024年部门预算收支情况说明

 (一)收入预算情况

2024年上犹县油石乡人民政府收入预算总额为3826.23万元，比上年减少3223.24万元，原因是：减少了其他资金预算数。其中：财政拨款收入1211.38万元，较上年预算安排增加161.91万元；教育收费资金收入0万元，较上年预算安排减少0万元；事业收入0万元，较上年预算安排减少0万元；事业单位经营收入0万元，较上年预算安排减少0万元；其他收入2500万元，较上年预算安排减少3500万元；上年结转114.85万元，较上年预算安排增加114.85万元。

(二)支出预算情况

2024年上犹县油石乡人民政府支出预算总额为3826.23万元，比上年减少3223.24万元，原因是：减少了其他资金预算数。其中：

按支出项目类别划分：基本支出773.36万元，占支出预算总额的20.21%，包括工资福利支出713.36万元、商品和服务支出30.67万元、对个人和家庭的补助支出29.03万元、资本性支出0.3万元；项目支出3052.87万元，占支出预算总额的79.79%，包括一般公共服务支出2679.36万元、文化旅游体育与传媒支出0.18万元、社会保障和就业支出5.02万元、节能环保支出5.61万元、城乡社区支出58.96万元、农林水支出287.63万元、灾害防治及应急管理支出16.11万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出3370.89万元，占支出预算总额的88.1%；社会保障和就业86.85万元，占支出预算总额的2.27%；文化旅游体育与传媒支出0.18万元，占支出预算总额的0.01%；农林水支出287.63万元，占支出预算总额的7.52%；节能环保支出5.61万元，占支出预算总额的0.14%；城乡社区支出58.96万元，占支出预算总额的1.54%；灾害防治及应急管理支出16.11万元，占支出预算总额的0.42%。

按支出经济分类划分：工资福利支出713.36万元，较上年预算安排增加73.99万元；商品和服务支出30.67万元，较上年预算安排减少0.66万元；对个人和家庭的补助29.03万元，较上年预算安排增加21.02万元；资本性支出0.3万元，较上年预算安排增加0.3万元。

(三)财政拨款支出情况

2024年财政拨款支出预算1184.35万元，比上年增加134.88万元，主要原因为：人员经费和社保基数的调增。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出856.91万元，较上年预算安排增加71.37万元；社会保障和就业支出86.84万元，较上年预算安排增加28.29万元；农林水事务支出240.6万元，较上年预算安排增加35.22万元。

按支出项目类别划分：基本支出773.36万元，较上年预算安排增加94.66万元，其中：工资福利支出713.36万元，商品和服务支出30.67万元，对个人和家庭的补助29.03万元，资本性支出0.3万元；项目支出410.99万元，较上年预算安排减少 万元，其中：一般公共服务支出165.39万元，社会保障和就业支出5万元，农林水支出240.61万元。

(四)政府性基金情况

2024年政府性基金支出预算27.03万元。具体支出的情况是：城乡社区支出27.03万元。

(五)国有资本经营情况

本部门没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。(六)机关运行经费等重要事项的说明

2024年部门机关运行费预算  196.36    万元，比上年预算减少 0.35   万元，减少 0.18   %。主要原因为：节约开支，只减不增。

按照财政部《地方预决算公开操作规程》明确的口径，机关运行费指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(七)政府采购情况

2024年部门所属各单位政府采购总额   2.15  万元，其中：政府采购货物预算   2.15 万元、政府采购工程预算 0      万元、政府采购服务预算   0   万元。

（八）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，部门共有车辆  2   辆，其中，一般公务用车   2   辆，执法执勤用车 0    辆。

2024年部门预算安排购置车辆   1  辆。

（九）预算绩效管理情况说明

2024年上犹县油石乡人民政府对部门整体支出和项目支出全面实施绩效目标管理，2024年部门整体支出预算金额3826.23万元。根据以前年度绩效评价结果，优化2024年预算安排，并进一步改进管理、完善政策。

2024年上犹县油石乡人民政府部门预算安排项目0个，项目预算金额合计0万元。本部门所有项目支出绩效目标表，均由部门所属单位在各自单位预算中分别公开，本内容公开部门重点项目支出绩效目标表

（十）重点项目

本部门本年度未安排项目

二、2024年“三公”经费预算情况说明

2024年上犹县油石乡人民政府“三公”经费年初预算安排36.9万元。其中：

因公出国（境）费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：没有出国出境预算。

公务接待费22.7万元，比上年减少10.27万元，主要原因是：严格控制“三公”经费支出，节约开支。

公务用车运行维护费14.2万元，比上年减少0.8万元，主要原因是：严格控制“三公”经费支出，节约开支。

公务用车购置费0万元,比上年增/减0万元，主要原因是：无变化。

第四部分   名词解释

一、收入科目

各部门结合实际进行解释。

（一）财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。

（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2023年收支差额的数额。

（九）上年结转和结余：填列2024年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。

（二）社会保障和就业支出：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

对部门预算中涉及的支出功能分类科目（明细到项级），结合部门实际，参照《2024年政府收支分类科目》的规范说明进行解释。

三、相关专业名词

   （一）机关运行费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费 用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

编辑：孔祥燕

审核：刘  剑

签发：胡  冰