第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计3282.99万元，其中年初结转和结余0万元，比上年增加0万元，增长0%；使用非财政拨款结余和专用结余0万元，比上年增加0万元，增长0%；本年收入合计3282.99万元，比上年增加983.59万元，增长42.78%，主要原因：2023年新增了项目资金拨款收入。

本年收入的具体构成：财政拨款收入2371.23万元，占72.23%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0 %；上级补助收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入911.76万元，占27.77%。  

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计3282.99万元，其中本年支出合计3110.91万元，比上年增加811.51万元，增长35.29%，主要原因：2023年新增了项目资金支出；结余分配0万元，比上年增加0万元，增长0%；年末结转和结余172.08万元，比上年增加172.08万元，增长100%，主要原因：新增项目资金年底才下达，未能当年支付。

本年支出的具体构成：基本支出697.31万元，占22.41%；项目支出2413.6万元，占77.59%；经营支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数872.77万元，决算数2371.23万元，完成年初预算的271.59%。其中：

（一）一般公共预算财政拨款（类）年初预算数865.85万元，决算数2236.18万元，完成年初预算的271.69%。预决算差异主要原因：2023年新增了项目资金。

（二）政府性基金预算财政拨款（类）年初预算数6.92万元，决算数135.05万元，完成年初预算的192.85%。预决算差异主要原因：2023年新增了项目资金。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出　　万元，其中：

（一）工资福利支出481.36万元，比上年减少30.97万元，下降6%，主要原因：人员调出，经费减少　　。

（二）商品和服务支出193.64万元，比上年增加1.51　万元，增长0.8%，主要原因：物价上涨，正常浮动。

（三）对个人和家庭补助支出22.3万元，比上年减少1556.08万元，下降98.58%，主要原因：2023年惠农补助又县级发放。

（四）资本性支出0万元，比上年增加0万元，增长0%。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数24万元，决算数23.9万元，完成全年预算的99.58%；决算数比上年减少0.2万元，下降0.83%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0万元，决算数0万元，完成全年预算的100%，主要原因：无此项开支。决算数比上年增加0万元，增长0%，主要原因：无此项开支。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：无此项开支。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数9万元，决算数9万元，其中：

公务用车购置全年预算数0万元，决算数0万元，完成全年预算的100%，主要原因：未采购新车。决算数比上年增加0万元，增长0%,主要原因：节约开支。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数9万元，决算数9万元，完成全年预算的100%，主要原因：指标刚好用完。决算数比上年增加0万元，增长0%，主要原因：指标刚好用完。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量3辆。

（三）公务接待费全年预算数15万元，决算数14.9万元，完成全年预算的99.33%，主要原因：节约开支。决算数比上年增加3.92万元，增长26.13%,主要原因：上年部分支出未及时报账。全年国内公务接待205批，累计接待908人次，主要是：公务接待和商务接待人员。

其中：外事接待费决算数0万元，决算数比上年增加0万元，增长0%，主要原因：无此项开支。全年外事接待0批，累计接待0人次。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出193.64万元，决算数比上年增加5.89万元，增长3.14%，主要原因：人员增加，机关运行费用支出增多。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额12.45万元，其中：政府采购货物支出12.45万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额12.45万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆3辆（台），其中：主要负责人用车2辆、应急保障用车1辆。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目0个全面开展绩效自评，共涉及资金0万元。其中，0个项目评价结果为“优”，0个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。      

组织对0个项目开展了部门评价。涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元 。

组织开展部门整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出2481.78万元，政府性基金预算支出0万元，评价结果为“优”。从评价情况看，评价结果为“优”。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。（部门整体支出绩效自评表）

（三）部门评价项目绩效评价情况。

一、履职完成情况

1.管理指标方面。2023年制定的部门整体支出目标是预算编制完整性、政府采购执行率、管理制度健全性都为100%，截止年底,全面完成管理指标设定的既定目标,完成率达100%

2.数量指标方面。2023年制定的部门整体支出目标是受益农户大于等于3000户，截止年底,全面完成既定目标，受益农户等于3000户。

3.质量指标方面。2023年制定的部门整体支出目标是质量落实率大于等于96%，截止年底,全面完成既定目标，完成率达96%。

4.时效指标方面。2023年制定的部门整体支出目标是信息公开及时率100%，截止年底,全面完成既定目标，完成率达100%。

5.成本指标方面。2023年制定的部门整体支出目标是经济成本小于等于1000元，截止年底,全面完成既定目标，经济成本等于1000元。

二、履职效果情况

1.经济效益指标方面。2023年制定的部门整体支出目标是事故损失数量为0，截止年底,全面完成既定目标，事故损失数量为0。

2.社会效益指标方面。2023年制定的部门整体支出目标是营商环境政策知晓率大于等于98%，截止年底,全面完成既定目标，政策知晓率为98%。

3.生态效益指标方面。2023年制定的部门整体支出目标是松材线虫病防治率达到98%以上，截止年底,全面完成既定目标，松材线虫病防治率达到98%。

4.满意度指标方面。2023年制定的部门整体支出目标是群众满意度达到98%以上，截止年底,全面完成既定目标，达到了98%。

2023年，本部门认真做好年度财政资金的预算编制工作，按照政府采购目录及采购限额标准编制政府采购预算，做到应编尽编。在资金使用和管理方面，进一步强化资金统筹，优化资金结构，明确开支范围，细化资金用途，确保部门职责任务顺利完成。全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，达到预期绩效目标。

第四部分  名词解释

一、收入科目

财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

二、支出科目

一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。

三、相关专业名词

 （一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

安和乡人民政府2023年部门整体支出绩效自评报告

一、部门概况

（一）部门主要职责职能，组织架构、人员及资产等基本情况。

安和乡党委、政府宣传贯彻党和国家各项方针、政策和法律法规，执行党中央、上级党组织的决议、决定，接受相关部门的业务指导，在履行职责过程中坚持和加强党对全乡各项工作的集中统一领导。主要职责是：加强党的建设；实施乡村振兴战略；加强公共管理；加强公共安全；加强政务服务；领导基层自治；动员社会参与；加强财税管理；做好国防教育和兵役、退役军人事务等工作；承担县委、县政府交办的其他事项。

上犹县安和乡人民政府编制数52人，其中：行政编制23人，全额事业编制29人。实有人数48人，其中：在职人员45人，包括行政22人、全额事业26人；退休人员7人；遗属补助人员5人。

（二）当年部门履职总体目标、工作任务。

为确保安和乡各项工作良好有序开展，充分高效利用政府资金，进一步实施预算绩效管理，2023年，安和乡结合实际，确定了年度部门整体支出总体目标及任务，根据年初人大批复预算方案，认真编制好本部门的预算，做到信息公开透明，及时公开部门预算数据，接受人民监督，组织和管理财政收入和支出，确保本部门预算执行率，按时编报部门决算，确保政府的正常运转。

（三）当年部门年度整体支出绩效目标。

安和乡人民政府2023年部门预算安排资金4481.783万元，总支出3290.84万元，上年结余资金使用27.24万元。其中：工资福利支出481.36万元，商品和服务支出193.64万元，对个人和家庭的补助22.3万元，结转结余0万元，2023年预算执行率73.43%。

（四）部门预算绩效管理开展情况。

为做好安和乡预算绩效管理工作，2023年，安和乡按时对预算进行了编制以及公示，预算编报完整、齐全，按时上报年度部门整体支出绩效目标，严格控制“三公”经费支出，确保在预算内列支，及时拨付上级财政下拨的资金，确保预算执行和资金支付，年终按时编报部门决算，对当年度的预算执行情况进行汇总上报，并及时公示公开。

（五）当年部门预算及执行情况。

根据年初预算绩效目标，严格执行落实，各项指标都已按质按量完成。

二、部门整体支出绩效实现情况

（一）履职完成情况

1.管理指标方面。2023年制定的部门整体支出目标是预算编制完整性、政府采购执行率、管理制度健全性都为100%，截止年底,全面完成管理指标设定的既定目标,完成率达100%

2.数量指标方面。2023年制定的部门整体支出目标是受益农户大于等于3000户，截止年底,全面完成既定目标，受益农户等于3000户。

3.质量指标方面。2023年制定的部门整体支出目标是质量落实率大于等于96%，截止年底,全面完成既定目标，完成率达96%。

4.时效指标方面。2023年制定的部门整体支出目标是信息公开及时率100%，截止年底,全面完成既定目标，完成率达100%。

5.成本指标方面。2023年制定的部门整体支出目标是经济成本小于等于1000元，截止年底,全面完成既定目标，经济成本等于1000元。

（二）履职效果情况

1.经济效益指标方面。2023年制定的部门整体支出目标是事故经济损失率为0，截止年底，安和乡全面完成既定目标，事故经济损失率为0。

2.社会效益指标方面。2023年制定的部门整体支出目标是营商环境政策知晓率达到98%以上，截止年底，安和乡全面完成既定目标，政策知晓率为98%。

3.生态效益指标方面。2023年制定的部门整体支出目标是松材线虫病防治率达到98%以上，截止年底，安和乡全面完成既定目标，松材线虫病防治率达到为98%。

4.满意度指标方面。2023年制定的部门整体支出目标是群众满意度达到98%以上，截止年底，安和乡全面完成既定目标，达到了98%。

三、部门整体支出绩效中存在问题及改进措施

（一）存在问题

1.有些绩效目标设立不够科学，有些指标不够细化，增加了考核难度。项目单位虽然设立了项目资金绩效目标，但目标不够明确、细化和量化。

2.预算绩效考核注重结果，忽视过程监管，缺乏中间管控环节。

（二）改进建议

1.壮大绩效考核队伍，确保考核人员专业化。加强单位预算编制工作，根据人员情况、业务开展需要，逐项做出预算计划，预算合理、不留缺口、不留空项。

2.加强业务培训，提升预算绩效成效。部门整体绩效评价工作是一项长期性的工作，专业性强，工作量大，建议财政部门进一步加强开展部门领导及经办人员相关的政策、业务工作培训，不断提升业务人员专业技能，确保年度预算绩效工作有效开支。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

2023年，我乡认真做好年度财政资金的预算编制工作，按照政府采购目录及采购限额标准编制政府采购预算，做到应编尽编。在资金使用和管理方面，进一步强化资金统筹，优化资金结构，明确开支范围，细化资金用途，确保部门职责任务顺利完成。全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，达到预期绩效目标。

以绩效自评为契机，我乡将自评结果运用到财务资金监管的各方面，不断提升我乡财务管理水平，确保资金安全、人员安全，并及时将自评结果公示在政府网站，主动接受社会各界的监督。