第三部分 2023年部门预算情况说明

一、2023年部门预算收支情况说明

(一) 收入预算情况

2023年上犹县社会保险服务中心收入预算总额为372.35万元,较上年预算安排减少2405.98万元,主要原因为2023年代发退休人员县级财政负担资金没有列入单位预算。其中：财政拨款收入352.35万元，较上年预算安排减少72.98万元；教育收费资金收入0万元，较上年预算安排增加/减少0万元；事业收入0万元，较上年预算安排增加/减少0万元；事业单位经营收入0万元，较上年预算安排增加/减少0万元；其他收入20万元，较上年预算安排增加/减少2333万元；国库集中支付网上结转0万元，较上年预算安排增加/减少0万元。

(二)支出预算情况

2023年上犹县社会保险服务中心支出预算总额为372.35万元,较上年预算安排减少2405.98万元,主要原因为2023年代发退休人员县级财政负担资金没有列入单位预算。

按支出项目类别划分：基本支出310.14万元，较上年预算安排增加49.21万元，其中：工资福利支出289.17万元、商品和服务支出20.25万元、对个人和家庭的补助0.72万元、资本性支出0万元；项目支出62.21万元，较上年预算安排减少2455.19万元，其中：工资福利支出33.12万元、商品和服务支出16.85万元，资本性支出12.24万元。在基本支出中含党建经费5万元。

按支出功能科目划分：社保经办机构282.14万元，较上年预算安排减少354.25万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出28.00万元，较上年预算安排减少0.83万元；其他社会保障和就业支出62.21万元，较上年预算安排增加62.21万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出322.29万元，较上年预算安排减少114.27万元；商品和服务支出37.10万元，较上年预算安排减少182.84万元；对个人和家庭的补助0.72万元，较上年预算安排增加0.12万元；资本性支出12.24万元，较上年预算安排增加8.99万元。

(三)财政拨款支出情况

2023年上犹县社会保险服务中心财政拨款支出预算总额为352.35万元，较上年预算安排减少72.98万元,主要原因为2023年没有将2022年社会保险征收激励经费列入单位财政拨款预算。

按支出功能科目划分：社保经办机构282.14万元，较上年预算安排减少354.25万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出28.00万元，较上年预算安排减少0.83万元；其他社会保障和就业支出42.21万元，较上年预算安排增加42.21万元。

按支出项目类别划分：基本支出310.14万元，较上年预算安排增加49.21万元，其中：工资福利支出289.17万元、商品和服务支出20.25万元、对个人和家庭的补助0.72万元；项目支出42.21万元，较上年预算安排减少2455.19万元，其中：工资福利支出33.12万元、商品和服务支出9.09万元。在基本支出中含党建经费5万元。

(四)政府性基金情况

本部门没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

(五)国有资本经营情况

本部门没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

(六)机关运行经费等重要事项的说明

本部门无行政参公单位，无机关运行经费。

(七)政府采购情况

2023年部门所属各单位政府采购总额12.24万元,其中:货物预算12.24万元, 工程预算0万元, 服务预算0万元。

（八）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日, 部门共有车辆1辆,其中：一般公务用车实有数1辆,执法执勤用车实有数0辆。

2023年部门预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备0个。

（九）预算绩效管理情况说明

2023年上犹县社会保险服务中心对部门整体支出和项目支出全面实施绩效目标管理，2023年部门整体支出预算金额372.35万元。根据以前年度绩效评价结果，优化2023年预算安排，并进一步改进管理、完善政策。

2023年上犹县社会保险服务中心部门预算安排项目2个，项目预算金额合计62.21万元，其中：上犹县社会保险服务中心单位项目2个，项目预算金额62.21万元。本部门所有项目支出绩效目标表，均由部门所属单位在各自单位预算中分别公开，本内容公开部门重点项目支出绩效目标表。

（十）重点项目：2023年业务事业费项目情况说明

⑴项目概述：根据往年核定城乡居民社会养老保险征收经费。

⑵立项依据：《关于批复2023年部门预算的通知》上财发【2023】1号

⑶实施主体：上犹县社会保险服务中心

⑷实施方案：加大扩面征缴工作力度，建立扩面征缴长效机制，完成上级下达的养老保险方面的各项工作任务。

⑸实施周期：1年

⑹本年度预算安排：42.21万元。

⑺绩效目标：严格按照上级部署把握好扩面征缴工作力度，建立扩面征缴长效机制，完成上级下达的养老保险方面的各项工作任务要求；加大内外稽核工作力度，建立单位内部控制体系确保社保基金安全；开展常态化业务培训，提高经办人员业务素质和经办效率；加大宣传力度提高群众对社保相关政策的知晓率。

二、2023年“三公”经费预算情况说明

2023年上犹县社会保险服务中心"三公"经费财政拨款安排17.34万元，其中：

因公出国费0万元,比上年增/减0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务接待费15.23万元,比上年减少2.11万元，主要原因是：厉行节约，减少开支。

公务用车运行维护费2.11万元,比上年减0.39万元，主要原因是：厉行节约，减少开支。

公务用车购置费0万元,比上年增/减0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

第四部分  名词解释

一、收入科目

各部门结合实际进行解释。

（一）财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。

（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2021年收支差额的数额。

（九）上年结转和结余：填列2023年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。

（二）社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出 。

（三）社会保险经办机构支出：反映社会保险经办机构开展业务工作的支出。

 （四）其他社会保障和就业支出：反映其他用于社会保障和就业方面的支出。

三、相关专业名词

   （一）机关运行费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

编辑：黄海萍