上犹县林业局2018年度部门决算
目 录
第一部分 上犹县林业局概况
一、 部门主要职责
二、 部门基本情况
第二部分 2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资产占用情况表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 上犹县林业局概况
一、部门主要职能
上犹县林业局是主管林业工作的县政府组成部门，主要职责是：制定林业发展规划、组织植树造林、封山育林、低质低效林改造等营造林工作；负责森林资源保护工作，陆生野生动植物的保护和合理开发利用；负责林业基本建设，多种经营和技术改造工作；林业科技推广和林业科技人才培训；负责林森林生产经营、加工、森林旅游、花卉苗木等多种经营的宏观管理、信息引导；承办县政府山林权属纠纷调解办公室的具体工作；承办上级组织交办的其他工作事项。
二、部门基本情况
纳入本部门预算汇编范围的单位有：局机关、局内各股室及内设机构、包括防火办、山调办、油茶办、林政稽查大队、五指峰自然保护区管理局、森林公园、林权服务中心、林业技术推广站、专业防火队、14个乡镇林业工作站、2个检查（护林）站。
上犹县林业局编制数180人，其中：行政编制14人，全额事业编制166人。实有人数266人，其中：在职人员160人，包括行政13人、全额事业116人；退休人员82人；财政补助临时人员28人；其他临时人员3人；遗属补助人员24人。
第二部分 2018年度部门决算表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2018年度收入总计1667.76万元，其中年初结转和结余0万元，较2017年增加；本年收入合计1667.76万元，较2017年增加499.23万元，增长42.72%，主要原因是：人员工资社保增加，财政拨款扶贫、创文、拆迁部分支出等。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入 1524.78 万元，占91.43%；其他收入 142.98万元，占8.57 %。
二、支出决算情况说明
本部门2018年度支出总计1667.76万元，其中本年支出合计1667.76万元，较2017年增加496.23万元，增长42.35%，主要原因是：人员工资社保增加，扶贫创文支出大增；年末结转和结余0万元，较2017年增加0万元，增长0%。
本年支出的具体构成为：基本支出1667.76万元，占100%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2018年度财政拨款本年支出年初预算数为2469.03万元，决算数为1524.78万元，完成年初预算的61.76%。主要原因是：年初预算数包括上级安排支付的低质低效林等支出810万元,在决算中未计入，以及人员数量及工资福利变化等影响结果。其中：
（一）一般公共服务支出年初预算数为 0万元，决算数为542.54万元，主要原因是：预算决算按支出功能分类计算范围不统一，如年初预算除基本养老险财政负责部分纳入社会保障和就业支出计算外，其它全部作为农林水支出。
（二）公共安全支出年初预算数为 0万元，决算数为 0.15 万元，主要原因是：年初预算未预计，年度实际发生。
（三）社会保障和就业支出年初预算数为147.85万元，决算数为15.39万元，主要原因是：预算决算按支出功能分类计算范围不统一，如147.85万元为财政供养人员基本养老险财政负责部分。
（四）农林水年初预算数为2321.18万元，决算数为966.7万元，主要原因是：年初预算数包括上级安排支付的低质低效林等支出810万元,在决算中未计入，以及人员数量及工资福利变化等影响结果；预算决算按支出功能分类计算范围不统一，如年初预算除基本养老险财政负责部分纳入社会保障和就业支出计算外，其它全部作为农林水支出。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1524.78万元，其中：
（一）工资福利支出1225.33万元，较2017年增加268.29万元，增长28.03%，主要原因是：人员及工资变化。
（二）商品和服务支出261.8万元，较2017年增加89.99万元，增长52.38 %，主要原因是：由于工作业务变化及增长（如扶贫、创文等），以及劳务工资及材料成本价格增涨，致使办公费、印刷费、水电费、维修（修）费、培训费、专用燃料费、差旅费等增加比较大。
（三）对个人和家庭补助支出37.65万元，较2017年减少5.02万元，下降11.76%，主要原因是：抚恤金增加15.1万元，住房公积金未计入此科目等相抵结果。
（四）资本性支出0万元。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为47.4万元，决算数为42.93万元，完成预算的90.57%，决算数较2017年减少3.91万元，下降8.3%，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为 0万元，决算数较2017年增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。
（二）公务接待费支出年初预算数为23.1万元，决算数为 21万元，完成预算的90.9%，决算数较2017年减少1.72万元，下降7.6%。决算数较年初预算数减少的主要原因是：厉行节约、减少开支。
（三）公务用车购置及运行维护费支出21.92万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，决算数较2017年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。；公务用车运行维护费支出年初预算数为24.3万元，决算数为21.92万元，完成预算的90.2%，决算数较2017年减少2.22万元，下降9.2%。决算数较年初预算数减少的主要原因是：厉行节约、减少出行。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2018年度机关运行经费支出 261.8万元，较年初预算数增加51.66万元，增长24.58%，主要原因是：工作业务变化及增长（如扶贫、创文等），以及劳务工资及材料成本价格增涨，印刷费、维修（修）费、专用燃料费、差旅费等增加比较大。
七、政府采购支出情况说明
本部门2018年度政府采购支出总额50.72万元，其中：政府采购货物支出 50.72万元。授予中小企业合同金额 23.35万元，占政府采购支出总额的46.03%，其中：授予小微企业合同金额12.59万元，占政府采购支出总额的24.8%。
八、国有资产占用情况说明。
截止2018年12月31日，本部门共有车辆 5辆，全部为执法执勤用车5辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2018年度全面开展绩效自评，其中，一级项目3个，二级项目 0个，共涉及资金607.03万元。
共组织对“退耕还林”、“天然林停伐”、“油茶贷款贴息”等3个项目进行了重点绩效评价，涉及支出607.03万元。根据林业的特点，产出指标主要考核数量和质量及时效等，效益指标主要考核生态效益、社会效益为主，经济效益等，以及群众满意度。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
天然林停伐项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标， 自评得分为 100 分。项目全年预算数为 404.15万元，执行数为404.15万元，完成预算的100%。主要产出和效果：完成停伐数量6307立方米，数量质量达标，生态效益明显，收入不下降，公众满意。
油茶贷款贴息项目绩效自评综述：上犹县油茶产业贴息贷款640万元，中央林业贷款贴息11.26万元，市级差额贴息9.56万元。利用贷款营造油茶林0.41万亩，取得了良好的经济社会和生态效益。
以下为绩效自评表：
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
三、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。
六、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。
