上犹县审计局单位2016年部门决算公开说明

二0一七年十月

目录

第一部分  上犹县审计局概况

    一、主要职能

    二、部门决算单位构成

第二部分  上犹县审计局部门2016年部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、机关运行经费情况说明

    五、“三公”经费支出决算情况说明

六、政府采购支出情况说明

七、国有资产占用情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况说明

第三部分  上犹县审计局2016年部门决算表格

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、支出决算明细表

    五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算明细表

    九、国有资产占用情况表

第一部分  上犹县审计局概况

一、部门主要职能

上犹县审计局是主管审计业务工作的县政府直属机构，主要职责是：通过各项审计业务工作的开展，维护地方经济秩序，严肃财经法纪，促进科学发展，构建和谐社会。

二、部门决算单位构成

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：上犹县审计局本级。

本部门2016年年末编制人数27人，其中行政编制16人，事业编制11人；年末实有人数27人，其中：在职人数27人；退休人数5人。

第二部分  上犹县审计局部门2016年部门决算

情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2016年度收入总计259.7万元，其中上年结转和结余0万元，较上年下降4.9%；本年收入合计259.7万元，较上年下降4.9%，主要原因是：无。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入259.7万元，占100%；事业收入0万元；事业单位经营收入0万元；其他收入（含附属单位上缴收入、上级补助收入）0万元。 

二、支出决算情况说明

本部门2016年度支出总计259.7万元，其中本年支出合计   259.7万元，较上年下降4.9%，主要原因是：厉行节约,节省开支；年末结转和结余0万元，主要原因是：无。本年支出的具体构成为：基本支出259.7万元，占100%；项目支出0万元；事业单位经营支出0万元；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2016年度财政拨款支出年初预算数为176.1万元，决算数为259.7万元，完成年初预算的147.4%，主要原因是：本部门人员经费支出增加。

按功能分类科目分：一般公共服务支出年初预算数为176.1万元，决算数为244.1万元，完成年初预算的138.6%；社会保障和就业支出年初预算数为0万元，决算数为15.6万元，完成年初预算的100%。

按经济分类科目分：工资福利支出171.3万元，较上年增长8.5%，主要原因是：新增编制2人及在职人员调整薪酬工资增加；商品和服务支出39.1万元，较上年下降116.4%，主要原因是：厉行节约,节省开支；对个人和家庭补助支出15.6万元，较上年下降33%，主要原因是：退休人员工资由社保局代发；其他资本性支出33.6万元，较上年增加69%，主要原因是：搬迁办公场所购置一批新的办公设备。

四、机关运行经费情况说明

本部门2016年度机关运行经费39.1万元，较上年下降116.4%，主要原因是：厉行节约,节省开支。其中：公务接待35.3万元，公务用车运行维护费3.8万元。

五、“三公”经费支出决算情况说明

本部门2016年度“三公”经费支出年初预算数为42.75万元，决算数为39.1万元，完成预算的91.5%，决算数较上年增加28%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%。主要原因是：无。

（二）公务接待费支出年初预算数为35.3万元，决算数为35.3万元，完成预算的100%，决算数较上年增长37.4%。主要原因是：招商引资项目多。

（三）公务用车购置及运行维护费年初支出预算数为7.45万元，决算数为3.8万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%。主要原因是：无；公务用车运行维护费支出年初预算数为7.45万元，决算数为3.8万元，完成预算的51%，决算数较上年下降57.9%。主要原因是：实行公车改革制度。

六、政府采购支出情况说明

本部门2016年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。（政府采购金额的计算口径为：2015年本部门纳入部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，并做好与2015年政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接。）

七、国有资产占用情况说明

截至2016年12月31日，本部门共有车辆2辆，已移交给车改办还未做账务处理。其中，副省级及以上领导用车0辆、一般公务用车2辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况说明

根据《中华人民共和国预算法》的规定要求，我局认真组织开展2016年部门决算公开工作，并构建起预决算公开工作的长效机制，使预决算公开工作步入常态化、规范化、法制化轨道。强化主体责任意识，认真履行职责，推动社会主义法治国家建设，促进依法行政，依法理财，将财政资金的安排和使用置于阳光之下，接受社会监督、惩治和预防腐败。2016年为更好地贯彻落实中央厉行节约的有关规定，财务管理不断加强，本部门2016年度支出决算总计259.7万元，相较2015年降幅为4.9%。

专业名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。

三、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

四、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。

第三部分  上犹县审计局部门2016年部门决算表

（详见附表）