目 录
第一部分 概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2020年部门预算情况说明
一、2020年部门预算收支情况说明
二、2020年“三公”经费预算情况说明
第三部分 2020年部门预算表
一、《收支预算总表》
二、《部门收入总表》
三、《部门支出总表》
四、《财政拨款收支总表》
五、《一般公共预算支出表》
六、《一般公共预算基本支出表》
七、《 “三公”经费支出预算表》
八、《政府性基金预算支出表》
九、《绩效目标指标表》(纳入绩效目标批复试点的项目)
第四部分 名词解释
第一部分 上犹县审计局概况
一、部门主要职责
上犹县审计局是主管审计业务工作的县政府直属机构，主要职责是：按照“提升审计能力，规范审计行为，树立审计新形象”这个目标，紧紧围绕“审计工作为县域经济社会发展保驾护航”这一工作主线，夯实“服务大局、科学创新”两个基础，突出“重大投资项目审计、经济责任审计、行业审计”这三项重点，切实履行审计监督职责，充分发挥了审计在促进上犹经济社会又好又快发展中的积极作用。通过各项审计业务工作的开展，维护地方经济秩序，严肃财经法纪，促进科学发展，构建和谐社会。
二、部门基本情况
上犹县审计局编制数25人，其中：行政编制13人，机关工勤编制1人，全额事业编制11人。实有人数31人，其中：在职人员21人，包括行政7人、机关工勤1人、全额事业13人；退休人员9人。
第二部分 上犹县审计局2020年部门预算情况说明
一、2020年部门预算收支情况说明
（一）收入预算情况
2020年上犹县审计局收入预算总额为604万元，较上年增长4%，其中：财政拨款494万元，占收入预算总额的82%，包括财政补助收入329万元、纳入预算管理的非税收入165万元；上级补助收入20万元，占收入预算总额的3%；其他收入50万元，占收入预算总额的8%；上年结转结余其他资金40万元，占收入预算总额的7%。
（二）支出预算情况
2020年上犹县审计局支出预算总额为604万元，较上年增长4%，其中：
按支出项目类别划分：基本支出604万元，占支出预算总额的100%，包括工资福利支出332.53万元，较上年下降7.4%、商品和服务支出251.47万元，较上年增长30.4%、对个人和家庭的补助支出0.9万元，较上年下降93.1%、资本性支出19.1万元，较上年增长19.4%。
按支出功能科目划分：一般公共服务支出560.5万元，较上年增长2%，占支出预算总额的93%；社会保障和就业支出21.9万元，较上年下降30%，占支出预算总额的3%；卫生健康支出11.6万元，较上年增长100%，占支出预算总额的2%；农林水支出10万元，较上年增长100%，占支出预算总额的2%。
（三）财政拨款支出情况
2020年上犹县审计局财政拨款支出预算494万元，较上年增长2.6%，具体为：一般公共服务支出450.5万元，较上年增长0.5%，社会保障和就业支出21.9万元，较上年下降30%，卫生健康支出11.6万元，较上年增长100%，农林水支出10万元，较上年增长100%。
（四）政府性基金情况
2020年本部门没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
（五）机关运行经费等重要事项的说明
2020年部门机关运行费预算159.77万元，比2019年预算减少33.13万元,减少 21 %。
（六）政府采购情况
2020年部门所属各单位政府采购总额84万元，其中：政府采购货物预算19万元、政府采购服务预算65万元。
（七）国有资产占有使用情况
部门无车辆。
（八）绩效目标设置情况
2020年实行纯净目标管理的项目 1 个（部门预算中30万元以上的，且进行了绩效评审的项目），涉及的资金604万元（《2019年部门总体预算绩效目标》）；纳入绩效目标批复试点的项目 0 个，涉及资金 0元。
二、2020年“三公”经费预算情况说明
2020年上犹县审计局“三公”经费年初预算安排33.8万元。其中：
因公出国（境）费0万元。
公务接待费33.8万元，比上年减少1.08万元，主要原因是：严格执行中央八项规定和国务院“约法三章”要求，严格控制“三公”经费等一般性支出。
第三部分 上犹县审计局2020年部门预算表
第四部分 名词解释
一、收入科目
各部门结合实际进行解释。
（一）财政拨款：指县级财政当年拨付的资金，包括财政补助收入、纳入预算管理的资金、专项收入、纳入预算的政府性基金收入。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（七）上年结转和结余：填列2019年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
二、支出科目
（一）一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：指审计局行政单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
（二）一般公共服务（类）审计事务（款）其它审计事务支出（项）：指审计局行政单位用于其它审计事务的支出。
（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
