目 录
第一部分 概况
一、部门主要职责
二、机构设置及人员情况
第二部分 2021年部门预算情况说明
一、2021年部门预算收支情况说明
二、2021年“三公”经费预算情况说明
第三部分 2021年部门预算表
一、《收支预算总表》
二、《部门收入总表》
三、《部门支出总表》
四、《财政拨款收支总表》
五、《一般公共预算支出表》
六、《一般公共预算基本支出表》
七、《 “三公”经费支出预算表》
八、《政府性基金预算支出表》
九、《部门（单位）整体绩效目标表》
十、《项目支出绩效目标表》
第四部分 名词解释
第一部分 上犹县审计局概况
一、部门主要职责
上犹县审计局是主管审计业务工作的县政府直属机构，主要职责是：按照“提升审计能力，规范审计行为，树立审计新形象”这个目标，紧紧围绕“审计工作为县域经济社会发展保驾护航”这一工作主线，夯实“服务大局、科学创新”两个基础，突出“重大投资项目审计、经济责任审计、行业审计”这三项重点，切实履行审计监督职责，充分发挥了审计在促进上犹经济社会又好又快发展中的积极作用。通过各项审计业务工作的开展，维护地方经济秩序，严肃财经法纪，促进科学发展，构建和谐社会。
二、部门机构设置情况和基本情况
2021年上犹县审计局共有预算单位1个。
编制人数小计25人,其中：行政编制人数11人,参照公务员管理的事业编制人数0人,全部补助事业编制人数14人,自收自支编制人数0人。实有人数小计33人,其中：在职人数小计23人,行政在职人数10人,参照公务员管理的事业单位在职人数0人,全部补助事业在职人数13人。离休人数小计0人,退休人数小计10人,退职人员0人,遗属人数0人。
第二部分 上犹县审计局2021年部门预算情况说明
一、2021年部门预算收支情况说明
（一）收入预算情况
2021年上犹县审计局收入预算总额为736万元，比上年增长21.85%，增长原因是纳入了财政负担人员绩效和基建审计费用上涨，其中：财政拨款574.3万元，占收入预算总额的78%，包括财政补助收入229.3万元、专项收入245万元,罚没收入100万元；上级补助收入10万元，占收入预算总额的1.4%；其他收入50万元，占收入预算总额的6.8%；上年结转结余其他资金80万元，占收入预算总额的10.9%;上年结转结余财政拨款21.7万元，占收入预算总额的2.9%。
（二）支出预算情况
2021年上犹县审计局支出预算总额为736万元，比上年增长21.85%，增长原因是财政负担了人员绩效和基建审计费用上涨，其中：
按支出经济分类划分：基本支出736万元，占支出预算总额的100%，包括工资福利支出419.2万元、商品和服务支出274.06万元(其中党建经费5万元)、对个人和家庭的补助支出6.24万元、资本性支出36.5万元。
按支出功能科目划分：一般公共服务支出685.5万元，占支出预算总额的93.1%；社会保障和就业支出23.3万元，占支出预算总额的3.2%；卫生健康支出11.5万元，占支出预算总额的1.6%；农林水支出15.7万元，占支出预算总额的2.1%。
（三）财政拨款支出情况
2021年财政拨款支出预算574.3万元，比上年增加80.32万元，增长原因是专项收入增加，具体支出的情况是：一般公共服务支出529.5万元，占支出预算总额的71.9%；社会保障和就业支出23.3万元，占支出预算总额的3.2%；卫生健康支出11.5万元，占支出预算总额的1.5%;农林水支出10万元，占支出预算总额的1.4%。
（四）政府性基金情况
2021年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
（五）机关运行经费等重要事项的说明
2021年部门机关运行费预算 274.06 万元，比上年预算增加 22.59 万元，增长 8 %，增长的主要原因是单位临聘人员有所增加。
（六）政府采购情况
2021年部门所属各单位政府采购总额 160.5 万元，其中：政府采购货物预算 40.5 万元、政府采购工程预算 120 万元、政府采购服务预算 0 万元。
（七）国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日，部门共有车辆 0 辆，其中，一般公务用车 0 辆，执法执勤用车 0 辆。
2021年部门预算安排购置车辆 0 辆，安排购置单位价值50万元以上大型设备具体为： 无 。
（八）绩效目标设置情况
2021年实行绩效目标管理的项目1个（部门预算中30万元以上的，且进行了绩效评审的项目），涉及资金634.3万元；纳入绩效目标批复试点的项目0个，涉及资金0万元。
二、2021年“三公”经费预算情况说明
2021年上犹县审计局“三公”经费年初预算安排33万元。其中：
因公出国（境）费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：没有因公出国（境）业务发生。
公务接待费33万元，比上年减少0.8万元，主要原因是：严格执行中央八项规定和国务院“约法三章”要求，严格控制“三公”经费等一般性支出。
公务用车运行维护费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：单位无公车。
公务用车购置费0万元，比上年增（减）0万元。
第三部分 上犹县审计局2021年部门预算表
十张表（详见附表）
第四部分 名词解释
一、收入科目
各部门结合实际进行解释。
（一）财政拨款：指县级财政当年拨付的资金，包括财政补助收入、纳入预算管理的资金、专项收入、纳入预算的政府性基金收入。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（七）用事业基金弥补收支差额：填列事业单位用事业基金弥补2021年收支差额的数额。
（八）上年结转和结余：填列2020年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
二、支出科目
对部门公开表中实际使用的功能科目（到项）进行解释。
（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
