目 录
第一部分 上犹县审计局概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 上犹县审计局概况
一、部门主要职能
上犹县审计局是主管审计业务工作的县政府直属机构，主要职责是：按照“提升审计能力，规范审计行为，树立审计新形象”这个目标，紧紧围绕“审计工作为县域经济社会发展保驾护航”这一工作主线，夯实“服务大局、科学创新”两个基础，突出“重大投资项目审计、经济责任审计、行业审计”这三项重点，切实履行审计监督职责，充分发挥了审计在促进上犹经济社会又好又快发展中的积极作用。通过各项审计业务工作的开展，维护地方经济秩序，严肃财经法纪，促进科学发展，构建和谐社会。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：上犹县审计局机关。上犹县审计局有4个内设机构，分别是人事秘书股、法规监督和电子数据股、财政金融经贸涉外审计股、综合业务审计股。
本部门2022年年末实有人数37人，其中在职人员37人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员11人。
第二部分 2022年度部门决算表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2022年度收入总计1049.81万元，其中年初结转和结余36.08万元，较2021年减少96.87万元，下降8.45%；本年收入合计1013.73万元，较2021年减少4.35万元，下降0.43%，主要原因是：人员退休导致财政拨款人员经费减少。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入893.73万元，占88.16%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入120万元，占11.84%。
二、支出决算情况说明
本部门2022年度支出总计1049.81万元，其中本年支出合计1049.81万元，较2021年减少96.87万元，下降8.45%，主要原因是：厉行勤俭节约；年末结转和结余0万元，较2021年减少36.08万元，下降100%，主要原因是：以支定收无结余。
本年支出的具体构成为：基本支出1049.81万元，占100%；项目支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为680万元，决算数为893.73万元，完成年初预算的131.43%。其中：
一般公共服务支出年初预算数为680万元，决算数为893.73万元，完成年初预算的131.43%，主要原因是：工资福利增加。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出893.73万元，其中：
（一）工资福利支出544.29万元，较2021年增加91.84万元，增长20.3%，主要原因是：2022年发放绩效奖励工资按评分标准计发，故发放奖励工资增加。
（二）商品和服务支出327.96万元，较2021年减少101.38万元，下降23.61%，主要原因是：坚持过紧日子缩减开支。
（三）对个人和家庭补助支出21.48万元，较2021年减少3.86 万元，下降15.23%，主要原因是：人员变动。
（四）资本性支出0万元，较2021年无变化，主要原因是：2022年没有资本性支出。
五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为 20万元，决算数为20万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年无变化，其中：
（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是无此项开支。决算数较全年预算数增加的主要原因是：无此项开支。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：无此项开支。
（二）公务接待费支出全年预算数为20万元，决算数为20万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年增加0万元，增长0 %，主要原因是严格按预算执行。决算数较全年预算数增加（减少）的主要原因是：严格按预算执行。全年国内公务接待124批，累计接待1111人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：无外事接待开支。
（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是全年无此项开支，全年购置公务用车0辆。决算数较全年预算数增加（减少）的主要原因是：全年无此项开支；公务用车运行维护费支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是全年无此项开支，年末公务用车保有0辆。决算数较全年预算数增加（减少）的主要原因是：全年无此项开支。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2022年度机关运行经费支出327.96万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少101.38万元，降低23.61%，主要原因是：落实过紧日子要求压减一般性支出。
七、政府采购支出情况说明
本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0 %。
八、国有资产占用情况说明
截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。
本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其中车辆中的其他用车主要是无；单价100万元（含）以上设备0台（套）。
九、预算绩效评价情况说明
（一）绩效评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度一般公共预算支出开展整体绩效自评，涉及一般公共预算支出716.47万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，本部门高度重视预算绩效管理工作，着力提高绩效意识和部门资金使用效益。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
本部门今年在部门决算中反映部门整体支出项目绩效自评结果。
部门整体支出项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，部门整体支出项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为716.47万元，执行数为716.47万元，完成预算的100%。主要产出和效果：2022年，根据年初工作规划和重点性工作，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。发现的问题及原因：预算编制、会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准。
下一步改进措施：一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。二是加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。三是加强学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效能。四是加强绩效评价，确保绩效目标的完成。
（三）部门评价项目绩效评价情况。
本部门公开部门整体支出绩效自评报告（见附件）。
第四部分 名词解释
应对报表项目、政府收支分类科目进行适当说明。（以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为准，可结合部门实际情况适当细化）
“三公”经费支出和机关运行经费支出口径必须予以说明（可参照如下格式进行说明）：
“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附 件
