第三部分  2022年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2022年度收入总计605.27万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年减少5.79万元，减少100 %；本年收入合计605.27万元，较2021年增加130.20万元，增长27.41%，主要原因是：县城面积扩大，业务量增加。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入605.27万元，占 100 %；事业收入 0万元，占 0%；经营收入0万元，占0 %；其他收入0万元，占 0%。  

二、支出决算情况说明

本单位2022年度支出总计605.27万元，其中本年支出合计605.27万元，较2021年增加124.41万元，增长25.87%，主要原因是：县城面积扩大，业务量增加；年末结转和结余0万元，较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是：严格按年初预算执行。

本年支出的具体构成为：基本支出605.27万元，占100 %；项目支出0万元，占0 %；经营支出0万元，占0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占 0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2022年度财政拨款本年支出年初预算数为605.27万元，决算数为605.27万元，完成年初预算的100 %。其中：

（一）社会保障和就业支出年初预算数为50.33万元，决算数为50.33万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格按年初预算执行。

（二）城乡社区支出年初预算数为548.91万元，决算数为548.91万元，完成年初预算的 100%，主要原因是：严格按年初预算执行。

（三）卫生健康支出年初预算数为6.03万元，决算数为6.03万元，完成年初预算的 100%，主要原因是：严格按年初预算执行。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2022年度一般公共预算财政拨款基本支出605.27万元，其中：

（一）工资福利支出321.70万元，较2021年增加1.61万元，增长0.5 %，主要原因是：社保基数增加。

（二）商品和服务支出283.33万元，较2021年增加122.56万元，增长76.23%，主要原因是：县城面积扩大，业务量增加。

（三）对个人和家庭补助支出0.24万元，较2021年增加0.24万元，增长100%，主要原因是：增加个人补助支出。

（四）资本性支出0万元，较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是：与上年相等。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为3.79万元，决算数为3.72万元，完成全年预算的 98.15 %，决算数较2021年减少0.06万元，下降1.59 %，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为 0万元，完成全年预算的 0%，决算数较2021年增加0 万元，增长0 %，主要原因是：与上年相等。决算数较全年预算数增加的主要原因是：与上年相等。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：没有这方面的支出。

（二）公务接待费支出全年预算数为3.79万元，决算数为3.72万元，完成全年预算的98.15 %，决算数较2021年减少0.06 万元，下降1.59 %，主要原因是：减少开支。决算数较全年预算数减少的主要原因是：减少开支。全年国内公务接待37批，累计接待 370人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：国内公务接待。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0 %，决算数较2021年减少0万元，下降0 %，主要原因是：无公务用车，全年购置公务用车0辆。决算数较全年预算数减少的主要原因是：按年初预算严格执行；公务用车运行维护费支出全年预算数为 0万元，决算数为 0万元，完成全年预算的0 %，决算数较2021年减少 0万元，下降0 %，主要原因是未购置公务车，年末公务用车保有0辆。决算数较全年预算数减少的主要原因是：按年初预算严格执行。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出。

七、政府采购支出情况说明

本单位2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 0万元，占授予中小企业合同金额的0 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0 %。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本单位国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。

本单位共有车辆 2 辆，其中：副部（省）级及以上领导用车 0 辆、主要领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 2 辆、特种专业技术用车 0 辆、离退休干部用车 0 辆、其他用车 0 辆，单价100万元（含）以上设备 0 台（套）。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目1个全面开展绩效自评，共涉及资金605.27万元，占项目支出总额的 100 %。

组织对“一般公共预算财政拨款收入”项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出605.27万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率100%。预算执行方面，支出总额控制在预算可用指标总额以内，除专项预算的追加和政策性工资绩效预算的追加外，本年部门预算未进行预算相关事项的调整；预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。    

（二）单位决算中项目绩效自评结果。

项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，一般公共预算财政拨款收入项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为605.27万元，执行数为605.27万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是开展创文创卫，维护城区市容环境；二是综合治理；三是根据年初工作规划和重点性工作，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标；四是通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。发现的问题及原因：预算编制、会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准。下一步改进措施：一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。二是加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。三是加强学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效能。四是加强绩效评价，确保绩效目标的完成。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

(二)年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

(三)年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

二、支出科目

(一)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(二)项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（三）城乡社区支出：反映政府城乡社区事务支出

（四）社会保障和就业支出：反映政府在社会保障和就业方面的支出。

（五）卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出。

（六）“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（七）机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。